Επενδύοντας

Γιατί όλοι μιλούν για το Mega Backdoor Roth IRA;

Το mega backdoor Roth IRA είναι μια τακτική που μπορεί να επιβαρύνει τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης και να σας βοηθήσει να προστατεύσετε την ανάπτυξη των επενδύσεων από τους φόρους κατά τη συνταξιοδότηση. Η χρήση του mega backdoor θα μπορούσε να σας επιτρέψει να συνεισφέρετε έως και 38.500 $ σε έναν Roth IRA ετησίως. Η Επιτροπή Τρόπων και Μέσων της Βουλής πιστεύει ότι είναι ένα κενό που ωφελεί μόνο τους πλούσιους Αμερικανούς και θα πρέπει να κλείσει.

Στην πρόσφατη φορολογική πρότασή της για να βοηθήσει στη συγκέντρωση κεφαλαίων για το σχέδιο κοινωνικής υποδομής ύψους 3,5 τρισεκατομμυρίων δολαρίων του Προέδρου Τζο Μπάιντεν, η επιτροπή περιλαμβάνει αρκετές αλλαγές που απαγορεύουν τόσο το backdoor Roth IRA όσο και το mega backdoor Roth IRA. Συγκεκριμένα, «απαγορεύει όλες τις συνεισφορές των εργαζομένων μετά από φόρους σε κατάλληλα προγράμματα και απαγορεύει τη μετατροπή των εισφορών IRA μετά από φόρους σε Roth ανεξάρτητα από το επίπεδο εισοδήματος».

Δείτε πώς αυτές οι αλλαγές μπορεί να επηρεάσουν τα συνταξιοδοτικά σας προγράμματα αποταμίευσης.





Ένα κουτί με ένα ρολό μετρητών με την ένδειξη Roth IRA Tax Free.

Πηγή εικόνας: Getty Images.

Κλείσιμο της mega backdoor

Εάν το συνταξιοδοτικό σας πρόγραμμα που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη σας, όπως ένα 401(k), επιτρέπει συνεισφορές μετά τη φορολογία των εργαζομένων που δεν ανήκουν στην Roth, πιθανότατα έχετε πρόσβαση σε έναν επιπλέον κουβά φορολογικής προνομιακής ικανότητας αποταμίευσης. Το 401(k) επιτρέπει έως και 58.000 $ σε συνολικές εισφορές μεταξύ αναβολών μισθών εργαζομένων, εισφορών εργοδότη και πρόσθετων εισφορών μετά τη φορολογία.



Έτσι, εάν μεγιστοποιήσετε τη συνεισφορά σας για το 2021 των 19.500 $ και ο εργοδότης σας ρίξει επιπλέον 2.500 $, αυτό αφήνει 36.000 $, θα μπορούσατε να συνεισφέρετε μετά από φόρους.

Ορισμένα σχέδια σάς επιτρέπουν να μετατρέψετε αμέσως αυτούς τους λογαριασμούς μετά από φόρους σε λογαριασμό Roth, πράγμα που σημαίνει ότι δεν θα οφείλετε ποτέ άλλη δεκάρα φόρων για αυτές τις επενδύσεις. Άλλα σχέδια απαιτούν από εσάς να περιμένετε έως ότου φύγετε από τη δουλειά σας, αλλά μπορείτε στη συνέχεια να μετατρέψετε μόνο το τμήμα του λογαριασμού μετά τους φόρους σε Roth, ενώ μετατρέπετε την ανάπτυξη σε παραδοσιακό IRA.

Η τακτική ονομάζεται mega backdoor Roth IRA επειδή σας επιτρέπει να μεταφέρετε ένα τεράστιο ποσό μετρητών σε ένα Roth IRA κάθε χρόνο.



Το Κογκρέσο θέλει να απαγορεύσει εξ ολοκλήρου αυτές τις εισφορές μετά από φόρους από προγράμματα που χρηματοδοτούνται από τους εργοδότες.

Όχι άλλο IRA για εσάς

Ένα άλλο κομμάτι της πρότασης είναι ότι κλείνει επίσης την κανονική κερκόπορτα Roth IRA. Εάν πληρώνετε πάνω από το όριο εισοδήματος για μια συνεισφορά Roth IRA, μπορείτε να κάνετε μια συνεισφορά μετά από φόρους σε έναν παραδοσιακό IRA και να τη μετατρέψετε αμέσως σε Roth . Τα όρια εισοδήματος για το 2021 είναι 140.000 $ για άτομα και 208.000 $ για παντρεμένα ζευγάρια. Αυτά τα άτομα είναι επίσης πολύ πάνω από τα όρια εισοδήματος για τη λήψη έκπτωσης για τις εισφορές του IRA.

Η νέα φορολογική πρόταση ουσιαστικά συνεισφέρει σε έναν IRA οποιουδήποτε τύπου μη ελκυστικό για τους αποταμιευτές που υπερβαίνουν αυτά τα εισοδηματικά όρια. Τα άτομα δεν θα μπορούν πλέον να μετατρέψουν αυτές τις συνεισφορές σε Roth IRA.

Υπάρχουν καλύτερα φορολογικά πλεονεκτήματα που πρέπει να έχετε με την επένδυση σε έναν κανονικό λογαριασμό μεσιτείας από το να διατηρείτε κεφάλαια μετά από φόρους σε έναν παραδοσιακό IRA. Για να μην αναφέρουμε την πρόσθετη ευελιξία της διατήρησης των επενδύσεων εκτός λογαριασμού συνταξιοδότησης.

Γιατί το Κογκρέσο θέλει να κλείσει αυτά τα κενά;

Το Κογκρέσο θεωρεί το mega backdoor Roth και το backdoor Roth ως τρόπους για τα πλούσια άτομα να αποφύγουν να πληρώσουν το δίκαιο μερίδιό τους στους φόρους. Πράγματι, πρέπει να έχετε ένα ορισμένο επίπεδο εισοδήματος για να αντέξετε οικονομικά να συνεισφέρετε περισσότερα από τη μέγιστη φορολογικά προνομιακή συνεισφορά σε ένα 401(k).

Το Κογκρέσο αναζητά τρόπους να αυξήσει τους φόρους στους πλούσιους προκειμένου να χρηματοδοτήσει τις κρατικές δαπάνες για διευρυμένα κοινωνικά προγράμματα. Αν και αυτές οι αλλαγές δεν θα δώσουν άμεση ώθηση στα φορολογικά έσοδα, θα μπορούσαν να προσφέρουν στις μελλοντικές κυβερνήσεις περισσότερα χρήματα καθώς οι συνταξιοδοτικοί αποταμιευτές αναγκάζονται να τοποθετήσουν περισσότερες από τις αποταμιεύσεις τους σε φορολογητέους επενδυτικούς λογαριασμούς.

Όταν αυτές οι επενδύσεις αυξηθούν και οι κάτοχοι λογαριασμών πωλούν για να χρηματοδοτήσουν τη συνταξιοδότησή τους, η κυβέρνηση θα εισπράξει ορισμένους φόρους. Με το mega backdoor Roth, οι επενδυτές δεν θα πλήρωναν κανέναν φόρο για αυτές τις πωλήσεις.

Τούτου λεχθέντος, ο Μπάιντεν υποσχέθηκε να μην αυξήσει τους φόρους σε οικογένειες που βγάζουν λιγότερα από 400.000 δολάρια ετησίως. Υπάρχει ένα μεγάλο χάσμα μεταξύ της δημιουργίας αρκετή για τη χρήση των τακτικών του backdoor Roth και του mega backdoor Roth και των 400.000 $ ετησίως. Αν και δεν υπάρχει άμεσος αντίκτυπος στη φορολογία για αυτά τα νοικοκυριά, αυτό σίγουρα μοιάζει με αύξηση φόρου. Έτσι, ενδέχεται να χρειαστούν πρόσθετες αλλαγές στον φορολογικό κώδικα για να βοηθήσουν τον Μπάιντεν να κρατήσει την υπόσχεσή του.



^