Κέντρο Γνώσης

Ποια είναι η διαφορά μεταξύ διαχειριστή και θεματοφύλακα σε ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα;

Τα συνταξιοδοτικά προγράμματα έχουν γίνει λιγότερο συνηθισμένα με τα χρόνια, αλλά εξακολουθούν να διαδραματίζουν ζωτικό ρόλο στις προοπτικές συνταξιοδότησης για εκατομμύρια εργαζομένους σε ολόκληρο το έθνος. Παρόλο που οι περισσότεροι άνθρωποι πιστεύουν ότι οι εργοδότες τους διαδραματίζουν τον πιο σημαντικό ρόλο στα συνταξιοδοτικά τους προγράμματα συνεισφέροντας πραγματικά τα χρήματα που πηγαίνουν στις συνταξιοδοτικές τους παροχές, υπάρχουν και άλλα πράγματα που πρέπει να γίνουν σωστά για να διασφαλιστεί ότι τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος διαχειρίζονται επαρκώς κατά τη διάρκεια της ζωής σας . Συγκεκριμένα, τόσο οι διαχειριστές όσο και οι θεματοφύλακες έχουν ζωτικά καθήκοντα που πρέπει να κάνουν για να προστατεύσουν τα χρήματα του συνταξιοδοτικού προγράμματος. Ας δούμε πώς είναι διαφορετικές αυτές οι δουλειές και τι περιλαμβάνει η καθεμία.

αν το ερέθισμά μου στάλθηκε σε κλειστό λογαριασμό

Τι πρέπει να κάνει ο διαχειριστής
Ο συνταξιοδοτικός νόμος απαιτεί από τα συνταξιοδοτικά προγράμματα να διατηρούν τα περιουσιακά τους στοιχεία σε ένα καταπιστευματικό ταμείο προς όφελος των εργαζομένων τους. Πρέπει να υπάρχει ένα γραπτό πρόγραμμα που να διευκρινίζει πώς καταβάλλονται τα επιδόματα και πώς λειτουργεί η σύνταξη, και η σύνταξη πρέπει να διατηρεί αρχεία σχετικά με τον τρόπο εισόδου και εξόδου των χρημάτων από το πρόγραμμα. Οι συντάξεις πρέπει επίσης να τηρούν τεκμηρίωση που παρέχει στους συμμετέχοντες τις πληροφορίες που χρειάζονται για να κατανοήσουν το σχέδιο και τι πρέπει να κάνουν, και οι συντάξεις πρέπει επίσης να υποβάλλουν τακτικές αναφορές στην κυβέρνηση για να ενημερώνονται για την κατάστασή τους.

Ο διαχειριστής του σχεδίου έχει την κύρια καταπιστευματική ευθύνη για τη διασφάλιση της διαχείρισης των περιουσιακών στοιχείων του προγράμματος για το βέλτιστο συμφέρον των συμμετεχόντων στο σχέδιο και των κατονομαζόμενων δικαιούχων τους. Ειδικότερα, οι διαχειριστές πρέπει να ακολουθούν τους κανόνες του σχεδίου κατά τη διαχείριση του σχεδίου και πρέπει να ακολουθούν το πρότυπο φροντίδας που θα ακολουθούσε ένας λογικός καταπιστευματοδόχος για την εκπλήρωση των ευθυνών τους. Οι διαχειριστές απαγορεύεται συγκεκριμένα να συμμετέχουν σε απαγορευμένες συναλλαγές με συνταξιοδοτικά στοιχεία και δεν τους επιτρέπεται να λαμβάνουν αποζημίωση από άλλα μέρη που ασχολούνται με το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα ή να προβαίνουν σε ενέργειες που δημιουργούν σύγκρουση συμφερόντων.





Η παράβαση αυτών των καταπιστευματικών καθηκόντων μπορεί να αφήσει τον διαχειριστή υπεύθυνο για τυχόν ζημίες που προκύψουν, απαιτώντας από τον διαχειριστή να επιστρέψει το συνταξιοδοτικό πρόγραμμα. Ακόμα κι αν ο διαχειριστής προσλαμβάνει εξωτερική βοήθεια για να αναλάβει ορισμένες από τις ευθύνες της θέσης, ο διαχειριστής εξακολουθεί να φέρει κάποια ευθύνη για την επίβλεψη και την παρακολούθηση όσων εκπληρώνουν αυτές τις ευθύνες.

Θεματοφύλακες συνταξιοδοτικού προγράμματος
Αντίθετα, ένας θεματοφύλακας έχει πολύ πιο περιορισμένη ευθύνη για ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα από έναν διαχειριστή. Συνήθως προσλαμβάνεται από τον διαχειριστή, ένας θεματοφύλακας διατηρεί τα πραγματικά περιουσιακά στοιχεία της επένδυσης και χειρίζεται την αγορά και την πώληση επενδύσεων με την πάροδο του χρόνου. Συχνά, ο θεματοφύλακας παρέχει υπηρεσίες τήρησης αρχείων για την τεκμηρίωση της δραστηριότητας επένδυσης, συνεισφοράς και ανάληψης με την πάροδο του χρόνου, και ο θεματοφύλακας συχνά χειρίζεται την πραγματική πληρωμή των διανομών στους συμμετέχοντες ή στους δικαιούχους τους. Αν και η συμφωνία μεταξύ του θεματοφύλακα και του συνταξιοδοτικού προγράμματος καθορίζει καθήκοντα και ευθύνες, ο διαχειριστής έχει γενικά τον έλεγχο του τι κάνει ο θεματοφύλακας και είναι τελικά υπεύθυνος για τις ενέργειες του θεματοφύλακα.



Δεν υπάρχει τίποτα που να εμποδίζει τους διαχειριστές να ενεργούν και ως θεματοφύλακες, εφόσον αποφεύγονται οι συγκρούσεις συμφερόντων. Πολλά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα προσφέρουν υπηρεσίες τόσο διαχειριστή όσο και θεματοφύλακα στους εργοδότες, ειδικά με την ιδέα να αναλάβουν και τους δύο ρόλους.

Οι περισσότεροι συμμετέχοντες στο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα σπάνια βλέπουν το έργο των διαχειριστών και των θεματοφυλάκων στα παρασκήνια. Ωστόσο, είναι ένα κρίσιμο κομμάτι του τρόπου με τον οποίο λειτουργούν τα συνταξιοδοτικά προγράμματα και του τρόπου με τον οποίο προστατεύονται οι παροχές συνταξιοδότησης που κερδίζετε με κόπο.

s&p 500 τελευταία 10 χρόνια

Εάν θέλετε να το κάνετε μόνοι σας για τη συνταξιοδότησή σας, έχετε ακόμα επιλογές επένδυσης. Ρίξτε μια ματιά στο Κέντρο Μεσιτών μας εάν είστε έτοιμοι να ξεκινήσετε.



Αυτό το άρθρο είναι μέρος του Κέντρου Γνώσης του The Motley Fool's, το οποίο δημιουργήθηκε με βάση τη συλλεγόμενη σοφία μιας φανταστικής κοινότητας επενδυτών. Θα θέλαμε να ακούσουμε τις ερωτήσεις, τις σκέψεις και τις απόψεις σας για το Γνωσιακό Κέντρο γενικά ή για αυτήν τη σελίδα ειδικότερα. Η συμβολή σας θα μας βοηθήσει να βοηθήσουμε τον κόσμο να επενδύσει, καλύτερα! Στείλτε μας email στο Knowledgecenter@fool.com Το Ευχαριστώ -- και ανόητε!



^